증여세 계산기
증여 가액 및 관계별 공제 적용 후 예상 세액 계산
증여자와의 관계 선택 (공제액 결정)
증여 정보
평가 방법: 액면가
※ 동일인에게 10년간 증여한 금액이 합산되어 과세됩니다
📋 공제 정보
납부할 증여세
500만원
실효세율
5.00%
세후 수령액
9500만
세액 계산 상세
💡 절세 팁: 분할 증여
10년 후 다시 증여하면 공제가 리셋됩니다
한 번에 증여 시: 500만
10년 뒤 증여 시: 0
절세 효과: 약 500만원
📊 증여세율 (2024년 기준)
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 | 예시 (1억 초과분) |
|---|---|---|---|
| 0만원 초과 ~ 1억원 이하 | 10% | 0 | 10% 적용 |
| 1억원 초과 ~ 5억원 이하 | 20% | 1000만 | (과표 × 20%) - 1000만 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 30% | 6000만 | (과표 × 30%) - 6000만 |
| 10억원 초과 ~ 30억원 이하 | 40% | 1.6억 | (과표 × 40%) - 1.6억 |
| 30억원 초과 ~ | 50% | 4.6억 | (과표 × 50%) - 4.6억 |
👨👩👧 관계별 증여 공제한도 (10년 합산)
배우자
6.0억
성년 자녀
5000만
미성년 자녀
2000만
직계존속
5000만
기타 친족
1000만
타인
0
🎁 증여세 계산 완벽 가이드
증여세는 타인에게 재산을 무상으로 이전할 때 부과되는 세금입니다.관계에 따라 공제 금액이 다르고, 10년간 증여액이 합산되어 과세됩니다. 이 계산기로 증여세를 미리 계산하고 합법적인 절세 전략을 세워보세요.
📖 증여세 핵심 개념
💡 합법적 절세 전략
✅ 분할 증여
10년마다 공제가 리셋되므로, 미리 계획하여 여러 차례 나눠서 증여하면 세금을 줄일 수 있습니다.
✅ 조기 증여
자녀가 어릴 때부터 증여하면 10년 주기를 여러 번 활용할 수 있습니다.
✅ 관계별 공제 활용
배우자(6억), 자녀 각각(5천만), 손자녀(5천만) 등 여러 관계의 공제를 모두 활용합니다.
✅ 창업자금 증여
18세 이상 자녀에게 창업자금을 증여하면 특별 공제(5억~최대 30억)가 가능합니다.
❓ FAQ
Q. 부모에게서 각각 증여받으면 공제도 각각인가요?
A. 네! 아버지와 어머니는 각각 별개 증여자입니다. 각자에게서 공제한도까지 세금 없이 받을 수 있습니다.
Q. 현금 vs 부동산, 어느 게 유리한가요?
A. 부동산은 시가보다 낮은 공시지가로 평가될 수 있어 유리할 수 있지만, 취득세가 별도로 발생합니다. 전문가 상담을 권장합니다.
Q. 증여 후 10년이 지나면 어떻게 되나요?
A. 10년이 지난 증여분은 합산에서 제외되고, 공제한도도 리셋됩니다. 따라서 분할 증여가 유리합니다.
Q. 미성년 자녀에게 주식을 증여해도 되나요?
A. 가능합니다. 미성년자도 증권계좌를 개설할 수 있으며, 2천만원 공제가 적용됩니다.
⚠️ 주의사항
- • 신고 기한: 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내에 신고해야 합니다. 미신고 시 가산세 부과.
- • 우회 증여: 차명계좌, 위장 거래 등은 탈세로 처벌받을 수 있습니다.
- • 부동산 평가: 시가를 기준으로 하되, 시가가 없으면 공시지가 등으로 평가합니다.
- • 증여 추정: 자금 출처를 소명하지 못하면 증여로 추정되어 과세될 수 있습니다.
- • 전문가 상담: 고액 증여는 반드시 세무사와 상담하세요.